PENGARUH RASIO KEUANGAN UNTUK MEMPREDIKSI
KONDISI FINANCIAL DISTRESS
(Studi Pada Perusahaan Manufaktur Sektor Industri Tekstil dan Garmen
Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia Tahun 2015-2018)
Total View This Week0
Total View This Week0
Institusion
Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Malangkucecwara
Author
DARMAWAN, DICKY
Subject
Analisis Rasio
Datestamp
2021-04-07 02:18:27
Abstract :
Penelitian ini menguji pengaruh rasio keuangan untuk memprediksi kondisi financial distress pada perusahaan manufaktur sektor industri tekstil dan garmen. Populasi penelitian adalah perusahaan manufaktur yang terdaftar di BEI selama 20152018. Pemilihan sampel dengan metode purposive sampling dari 19 perusahaan yang terdaftar di BEI diperoleh 8 sampel yang memenuhi syarat. Teknik analisis menggunakan analisis regresi logistik untuk menghubungkan variavel independen (rasio likuiditas, rasio profitabilitas dan rasio solvabilitas) terhadap variabel independent (financial distress) / dengan pengujian hipotesis model fit, cox & snell r square, uji wald dan asumsi klasik. Selama periode pengamatan menunjukkan bahwa data penelitian berdistribusi normal. Berdasarkan uji normalitas, uji multikolinearitas, tidak ditemukan variabel yang menyimpang dari asumsi klasik. Hasil penelitian menunjukkan : 1) rasio likuiditas tidak berpengaruh terhadap financial distress, 2) rasio profitabilitas berpengaruh signifikan negatif terhadap financial distress, 3) rasio solvabilitas berpengaruh signifikan negative terhadap financial distress.
Penelitian ini menguji pengaruh rasio keuangan untuk memprediksi kondisi financial distress pada perusahaan manufaktur sektor industri tekstil dan garmen. Populasi penelitian adalah perusahaan manufaktur yang terdaftar di BEI selama 20152018. Pemilihan sampel dengan metode purposive sampling dari 19 perusahaan yang terdaftar di BEI diperoleh 8 sampel yang memenuhi syarat. Teknik analisis menggunakan analisis regresi logistik untuk menghubungkan variavel independen (rasio likuiditas, rasio profitabilitas dan rasio solvabilitas) terhadap variabel independent (financial distress) / dengan pengujian hipotesis model fit, cox & snell r square, uji wald dan asumsi klasik. Selama periode pengamatan menunjukkan bahwa data penelitian berdistribusi normal. Berdasarkan uji normalitas, uji multikolinearitas, tidak ditemukan variabel yang menyimpang dari asumsi klasik. Hasil penelitian menunjukkan : 1) rasio likuiditas tidak berpengaruh terhadap financial distress, 2) rasio profitabilitas berpengaruh signifikan negatif terhadap financial distress, 3) rasio solvabilitas berpengaruh signifikan negative terhadap financial distress.
Download
book
BibTex
Latex, Jabref
cloud_download
Original Resource
url resource Institution
